令和8年度第1・四半期国庫の状況報告書（財務省調査）

期中における一般会計の収支は、上表のとおり、3,090億円の支払超過であって、前年同期（220億円の支払超過）に比べ、2,870億円支払超過額が増加した。

その内訳をみると、収入は、租税が前年同期（31兆116億円）に比べ、3兆9,267億円増加して34兆9,383億円となったこと等により、前年同期（33兆5,471億円）に比べ、3兆5,020億円増加して37兆491億円となった。一方、支出は、社会保障費が前年同期（6兆7,720億円）に比べ、1兆4,788億円増加して8兆2,508億円となったこと等により、前年同期（33兆5,691億円）に比べ、3兆7,890億円増加して37兆3,581億円となった。

期中における特別会計等の収支は、上表のとおり、前年同期の10兆2,069億円の支払超過から、6,540億円の受取超過となった。

収入は、前年同期（19兆2,534億円）に比べ、11兆7,222億円増加して30兆9,756億円となった。一方、支出は、前年同期（29兆4,603億円）に比べ、8,612億円増加して30兆3,216億円となった。

主な項目についてみると次のとおりである。

(1)財政投融資特別会計（別表２参照）

財政投融資の収支は、2,609億円の支払超過であって、前年同期（5,271億円の支払超過）に比べ、2,662億円支払超過額が減少した。収入は、前年同期（3兆3,850億円）に比べ、1兆1,758億円減少して2兆2,093億円となった。一方、支出は、前年同期（3兆9,121億円）に比べ、1兆4,419億円減少して2兆4,702億円となった。

(2)外国為替資金特別会計（別表３参照）

外国為替資金の収支は、前年同期の2,255億円の支払超過から、11兆7,464億円の受取超過となった。収入は、前年同期（2兆3,531億円）に比べ、11兆8,705億円増加して14兆2,236億円となった。一方、支出は、前年同期（2兆5,786億円）に比べ、1,015億円減少して2兆4,772億円となった。

(3)その他の特別会計等

その他の特別会計等の収支のうち、主な項目についてみると次のとおりである。

保険の収支は、収入13兆3,062億円、支出20兆7,166億円、差引き7兆4,104億円の支払超過であって、前年同期の7兆2,177億円の支払超過から、1,927億円支払超過額が増加した。

国債等及び国庫短期証券等の発行（借入）・償還状況は、上表のとおりである。

国債等の収支は、26兆7,047億円の受取超過であって、前年同期（26兆7,405億円の受取超過）に比べ、358億円受取超過額が減少した。国債（１年超）の収支は、発行34兆6,237億円、償還7兆6,698億円、差引き26兆9,539億円の受取超過であった。借入金の収支は、借入2兆3,441億円、償還2兆5,933億円、差引き2,492億円の支払超過であった。

国庫短期証券等の収支は、6兆7,749億円の支払超過であって、前年同期（2兆4,637億円の支払超過）に比べ、4兆3,112億円支払超過額が増加した。国庫短期証券の収支は、発行76兆6,246億円、償還80兆9,995億円、差引き4兆3,749億円の支払超過であった。一時借入金の収支は、借入10兆6,000億円、償還13兆円、差引き2兆4,000億円の支払超過であった。

上で述べた財政資金対民間収支は、各会計等と民間との間における収入支出（窓口収支）のみをとらえたものであるが、各会計等の収支の実態をみるため、これに各会計等相互間の収支（国庫内振替収支）を加えた実質収支を示すと、次のとおりである。